了解中国企业内控体系无法落地的根本原因；掌握集团公司内控体系建设落地实施方法、步骤与工具

董事长、总裁、财务总监、财务部长、审计部长、

第一部分 中国企业内控体系落地实施的巨大挑战
1. 中国企业内控体系建设落地实施的挑战
案例分析：M酒业内控体系建设落实实施案例启示
2. 中国企业内控体系失效的根本原因
案例分析：某集团公司内控与风险管理-沦落为索证的工具
3. 集团公司与单体公司内控体系建设的差异
4. 集团公司内控体系建设落实实施七步法
最佳实践：华润集团6S集团管控体系
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第二部分 集团管控模式与内控诊断
1． 认识集团管控模式？不同类别集团管控模式总结
2． 不同类型集团管控模式运作特点与优缺点
最佳实践：GE公司、洛克希德-马丁、上海国盛、宝钢集团、沙钢集团管控模式设计
分小组讨论：管控模式设计案例讨论
3． 集团管控模式与内控诊断的主要方法与工具
3.1问卷调查法；3.2一对一访谈法；3.3资料调阅法；3.4现场诊断法
4． 集团管控模式类别划分在操作局限分析与突破方法
集团管控模式解码公式：管控模式=母合分析+治理+权责划分
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第三部分 总部价值创造与功能定位
1. 什么是母合分析？母合分析基本概念与意义？
2. 母合分析的两大操作步骤（总部价值创造与功能定位）？
3. 集团公司总部价值创造分析的三大要点
3.1管理业务协同效应；
3.2挖掘子公司经营潜力；
3.3整合战略资源。
最佳实践：华润集团的总部价值创造的思考
4. 不同类型集团管控模式下的组织功能定位
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第四部分 母子公司治理模式设计
1. 集团与单体公司在治理模式思考上的差异？
2. 子公司管控目的与股权结构分析
3. 母子公司治理层次的划分
4. 上市公司董事会控制
案例分析：境外上市公司控制权分析
5. 诊断分析、母合分析、治理模式设计输出文件成果
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第五部分 母子公司内控权责划分
1. 不同内控模式下内控权责划分的总体特征
2. 战略与投资决策内控权责划分
3. 财务审计内控权责划分
4. 人力资源内控权责划分
5. 企业文化与品牌内控权责划分
6. 风险管控内控权责划分
7. 供应链内控权责划分
课堂互动：内控权责划分表填写
8. 母子公司内控权责划分输出文件成果
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第六部分 内控流程制度与组织架构优化
1. 管控模式与内控流程制度之间的关系
案例：空客公司管控模式与内控流程制度不匹配的失败——A380
2. 流程制度与集团组织架构设计四步法
2．1第一步 内控流程调研
2．2第二步 内控流程规划
2．3第三步 内控流程与组织优化设计
2．4第四步 内控流程制度与组织实施切换
3. 集团组织架构设计
管控模式与组织架构类别、集团组织架构设计原则
4. 内控流程制度与组织架构设计输出成果文件
最佳实践：集团组织架构设计案例
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第七部分 分子公司业绩评价实施
1. BSC、KPI、MBO、OKR业绩评价工具比较
2. 分子公司战略地图与BSC开发步骤
3. 分子公司业绩指标分解规则与操作技巧
4. 分子公司业绩评价实施中应当注意的问题
5. 分子公司业绩评价权重设计操作技巧
6. 分子公司业绩评价计分规则与操作技巧
7. 分子公司业绩评价与中高层短期激励机制
8. 分子公司业绩评价与中高层中长期激励机制
最佳实践：分子公司业绩评价案例
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第八部分 内控合规性文件的整合与编写
1. 内控框架与内部操作手册（总册）
2. 内控环境与内控环境操作分册（与流程手册、组织与岗位、权责划分表关系）
3. 风险评估与风险评估操作分册、风险数据库
4. 控制活动与控制活动操作分册（财务、授权审批、资产管理、运营分析、会计、预算、风险预警、绩效考核等流程制度）
5. 信息沟通与信息沟通操作分册（情报收集、信息化、反舞弊、举报投诉等内控流程制度）
6. 内部监督与内部监督操作分册（内部监督审计、专项监督审计流程制度）
7. 内控评价与内控评价报告模板
8. 最佳实践：内控合规性文件整合案例